Inleiding

Hierbij ontvangt u de tweede bestuursrapportage (berap) over 2023 met daarin een overzicht van de stand van zaken van de doelen en de verwachte financiële afwijkingen. Deze rapportage is opgesteld naar de situatie per medio augustus 2023. Dat betekent dat er tussen het moment van opmaken en behandelen een geruime periode zit, waardoor de informatie inmiddels verouderd kan zijn. Daarnaast kan het zijn dat het beeld bij de jaarstukken afwijkt van de huidige inzichten. Wij verzoeken u hiermee rekening te houden. 

Inhoudelijk lopen we met de meeste doelen op schema:

Voor de leesbaarheid zijn in deze berap alleen de namen van de doelstellingen vermeld en niet de inhoudelijke toelichting op die doelstellingen zoals die in de programmabegroting staan. Wel wordt gerapporteerd over de voortgang.

Financieel resultaat
Deze tweede berap sluit met een voordelig saldo van afgerond € 223.000. De belangrijkste oorzaken zijn (afgerond op duizendtallen):

Sociaal domein
Binnen de hekjes van het sociaal domein is daarnaast sprake van een nadelig saldo van afgerond € 230.000, dat voornamelijk bestaat uit de volgende onderdelen (afgerond op duizendtallen):

Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in het hoofdstuk “Afwijkingen”. Een saldo binnen de hekjes muteert conform de afgesproken werkwijze rechtstreeks in de reserve sociaal domein en vormt daarmee geen saldo voor de tweede berap. In de begroting 2023 was al rekening gehouden met een positief saldo op het sociaal domein, dat wordt toegevoegd aan de reserve. Dit positief saldo wordt door het nadelig saldo uit de 1e en 2e berap minder en de toevoeging aan de reserve sociaal domein wordt dan ook navenant lager. Het uiteindelijk effect op de omvang van de reserve sociaal domein is echter nihil, want deze zit reeds op het maximum van € 4 miljoen door het positieve resultaat uit de jaarrekening 2022. 

De structurele afwijkingen zijn meegenomen bij het opstellen van de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027.

Overige onderwerpen
•    Conform afspraak wordt de raad via de berap geïnformeerd over de (financiële) stand van zaken van de uitleglocaties voor de ontwikkeling van woningbouw binnen onze gemeente. In het hoofdstuk “Financiën uitleglocaties woningbouw” is een overzicht opgenomen van de beschikbaar gestelde kredieten en gerealiseerde kosten. Voor de locaties Varsseveld De Tuit, Biezenakker en Lenteleven samen gaat het om een verhoging van de kredieten met totaal afgerond € 910.000. 
•    Voor het investeringskrediet Gravenpad wordt een ophoging van € 60.000 voorgesteld. De overschrijding wordt veroorzaakt door prijsstijgingen en extra kosten voor bodemsanering.
•    Tenslotte is sprake van enkele budgettair neutrale wijzigingen voor de begroting, die zijn opgenomen en toelichting in het hoofdstuk “Begrotingswijziging”

Wij stellen u voor:
1.  De 2e Bestuursrapportage 2023 vast te stellen en de afwijkingen middels een begrotingswijziging te verwerken in de Programmabegroting 2023;
2.  Het voorbereidingskrediet Varsseveld De Tuit met € 100.000 uit te breiden.
3. Het voorbereidingskrediet Biezenakker met € 439.969 uit te breiden.
4. Het voorbereidingskrediet Lenteleven met €  369.620 uit te breiden.
5. Het investeringskrediet Gravenpad met € 60.000 uit te breiden.

Bij de jaarrekening zullen wij het definitieve saldo bepalen.