Voor u ligt het jaarverslag en de jaarrekening over 2022. In deze jaarstukken geven we aan wat we als gemeente van plan waren te doen, wat we hebben gedaan, wat het heeft gekost en wat het de samenleving gebracht heeft. De financiële cijfers in deze jaarrekening gaan over het jaar 2022. Wij willen de cijfers echter in groter verband zien en bekijken ze dan ook vanuit de doelen die we stelden voor het afgelopen jaar, maar ook vanuit de doelen zoals ze staan beschreven in de programmabegroting voor de komende jaren.
2022
In maart waren de gemeenteraadsverkiezingen. Net voor de zomer zijn we als nieuw college vol enthousiasme en met ambitie gestart op basis van het coalitieprogramma 2022 – 2026 ‘Oude IJsselstreek maakt samen sterk’. Daarin hebben we aangegeven deze coalitieperiode de nadruk te leggen op daadkracht en het uitvoeren van visies en beleid, die de jaren daarvoor zijn vastgesteld.
De programmabegroting 2022 – 2025 ‘Met ambitie door’ zagen we als een update van de begroting daarvoor. De ambitieuze plannen die in gang zijn gezet, voeren we verder uit. In 2022 werden we echter al snel geconfronteerd met ontwikkelingen en invloeden van buitenaf die we eind 2021 niet konden voorzien. Zoals de oorlog in Oekraïne, inflatie, krapte op de woningmarkt en arbeidsmarkt en de energiecrisis. Internationale en landelijke ontwikkelingen die impact hebben op Oude IJsselstreek; zowel op onze samenleving als op de organisatie.
Vanwege de oorlog in Oekraïne sloegen miljoenen mensen op de vlucht. In onze gemeente vangen we Oekraïense vluchtelingen op, op verschillende locaties, die we afgelopen jaar daarvoor hebben ingericht. Met veel inzet van de ambtelijke organisatie en de samenleving. Ook werden we geconfronteerd met enorme inflatiecijfers, waaronder de stijging van huizenprijzen, grondstoffen en van energiekosten. Dit raakt uiteraard ook veel inwoners van Oude IJsselstreek direct. We zetten verschillende maatregelen in om inwoners te helpen om bijvoorbeeld de energierekening te verlagen en de energiearmoede aan te pakken. Bovendien is de arbeidsmarkt krap. Dat maakt dat de ambtelijke capaciteit beperkt is.
Wat hebben we bereikt?
Naast de noodzakelijke inzet naar aanleiding van bovengenoemde gebeurtenissen, hebben we ook met lef en daadkracht doorgepakt op de plannen uit de begroting en hebben we veel stappen kunnen zetten.
• We hebben veel voorbereidende werkzaamheden uitgevoerd, zodat we de komende jaren meer woningen kunnen bouwen. Voor flexwonen zijn eind 2022 de kaders vastgesteld en locaties bekrachtigd .
• De Klimaatagenda is vastgesteld met 5 aandachtspunten: adaptief landelijke gebied, woonkernen groen en gezond, organisatie ten behoeve van calamiteiten, klimaatbestendig ontwikkelen en betrokken en actieve inwoners
• Er zijn 37 inwonersprojecten ondersteund met subsidie voor groenprojecten. Zij hebben samen meer dan 75.000 vierkante meter landschap geplant. Dat is bijna 11 voetbalvelden.
• Er was veel meer belangstelling voor energiebesparing, zowel bij ondernemers als inwoners. Het doel voor “zon op dak” is bijna gerealiseerd
• Er is een start gemaakt met het opstellen van een ontwikkelprogramma voor de Oude IJsselzone.
• Er zijn 5 jongerenwerkers gestart via Buurtzorg Jong.
• We zijn verder aan de slag gegaan met Samen Sterker Thuis. De eerste resultaten zijn positief.
• Het VIEP (Vereniging Informatie en Evaluatie punt) is opgericht.
• De Cultuurnota 2022-2032 ‘Cultuur smeedt de toekomst’ is vastgesteld, waarmee we een impuls aan kunst en cultuur geven.
• Het bestemmingsplan voor het Varssevelds Industrie Park (Het VIP) is, onherroepelijk. En de meeste grondaankopen zijn gedaan.
• Om onderwijskansen voor iedereen te vergroten is het aantal uren peuteropvang uitgebreid, de startleeftijd voorschoolse educatie vervroegd en de zomerschool verbreed.
• De meeste maatregelen uit het uitvoeringsplan Covid-19 zijn uitgevoerd. Er zijn aanvullende maatregelen getroffen, afgestemd op vragen uit de samenleving, zoals een extra bijdrage voor ondernemersverenigingen, de inzet van een extra buurtsportcoach, sociaal werkers en steunmaatregelen voor verenigingen en stichtingen.
Als met al is het ons gelukt om verder te bouwen aan de brede welvaart in Oude IJsselstreek. Er ligt een goede basis. We blijven werken aan een gemeente waar het goed wonen, werken en verblijven is.
Financieel resultaat
We sluiten 2022 af met een fors positief resultaat. Er is een (incidenteel) overschot van 2,9 miljoen euro. Alle financiële kengetallen zijn licht tot fors verbeterd, waaronder begrepen een daling van de leningportefeuille.Daarmee is de algehele financiële positie van de gemeente eind 2022 goed.
Het positieve resultaat komt met name door enkele ‘technische’ redenen zoals:
o Het doorschuiven van investeringen naar 2023
o De ambtelijke inzet voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen wordt volledig gecompenseerd door het Rijk. Daardoor is wel minder tijd aan andere onderwerpen besteed.
o Gedurende het jaar hadden we inschattingen gemaakt voor prijsstijgingen, die bleken achteraf niet allemaal nodig te zijn
We stellen voor het overschot als volgt in te zetten:
- 0,6 miljoen te reserveren voor projecten
- 0,5 miljoen te reserveren voor de doorontwikkeling van de organisatie
- de rest, circa 1,7 miljoen, toe te voegen aan de algemene reserve.
Overschot binnen sociaal domein
Daarnaast is er ook een overschot binnen het sociaal domein van 2,6 miljoen euro. Het overschot komt met name doordat we extra rijksmiddelen hebben ontvangen terwijl de kosten licht zijn gedaald. Dit overschot gaat naar de reserve sociaal domein. Daarmee overschrijden we de grens van 4 miljoen die we vanaf 2023 hanteren. Daarom wordt vanuit de reserve sociaal domein nog zo’n 1,6 miljoen overgeheveld naar de algemene reserve.
Vaststelling
Conform de Gemeentewet stelt de gemeenteraad de jaarrekening vast in het jaar volgend op het jaar waarover verantwoording wordt afgelegd. De jaarstukken 2022 bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. De hierin opgenomen jaarrekening is gecontroleerd door accountantskantoor RA12. Op het moment van schrijven is de accountantscontrole nog niet helemaal afgerond. De accountantsverklaring en het rapport van de accountant wordt daarom separaat nagezonden.
Wij stellen u voor:
1. de jaarstukken 2022 vast te stellen;
2. het positieve resultaat van € 2.850.793 als volgt te bestemmen:
a. € 534.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve “Omgevingswet”
b. € 38.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve “Vitale erven (WATEA)”
c. € 45.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve “Doorontwikkeling DRU-IP”
d. € 500.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve "Organisatie ontwikkeling"
e. het resterend positief saldo van € 1.733.793 toe te voegen aan de Algemene Reserve
3. een bedrag van € 1.628.558 over te hevelen van de bestemmingsreserve "Sociaal Domein" naar de Algemene reserve
4. bestemmingsreserve “Breedband buitengebied Achterhoek” op te heffen en het saldo á € 72.686 toe te voegen aan de Algemene Reserve
Met het vaststellen van de jaarrekening (als onderdeel van de jaarstukken) wordt décharge verleend aan het college van Burgemeester en Wethouders voor het daarin verantwoorde financiële beheer.